Bilanz und Buchhaltung – Auskunfts- und Meldepflichten, Welche Daten sind an das Transparenzregister zu melden?
Unternehmen sind verpflichtet, ihre konkreten gesellschaftsrechtlichen Strukturen (Stichwort: Wirtschaftliche Berechtigte) im Rahmen einer Mitteilungspflicht dem Transparenzregister offenzulegen. Nun gibt es Verschärfungen der Mitteilungspflicht zu beachten.
In der Vergangenheit wurden immer wieder intransparente Gesellschaftsstrukturen verwendet, um Einnahmen, die aus Straftaten generiert werden, in den allgemeinen Finanzkreislauf zu schleusen. Um diese Handlungsweise einzudämmen, hat der Gesetzgeber am 26.06.2017 das Geldwäscherichtlinien-Umsetzungsgesetz (GwG) beschlossen.
